Версия для слабовидящих
|
|
|
|
|
|
Версия для слабовидящих
|
|
|
|
|
 Общая информация Административная информация Нормативно-правовая информация Муниципальный заказ Обращения граждан |
Нормативно-правовая информация / Решения Совета Васюринского с\п Васюринское сельское поселение
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
№ п/п |
Наименование показателя |
|
|
2013 г. тыс. руб. |
2014 г. тыс. руб. |
За 2015 г. тыс. руб. |
||
|
1. |
Выручка от основных видов деятельности |
16589 |
24709 |
25424 |
||||
|
2. |
Прочие доходы |
|
|
|
|
|
3 |
623 |
|
3. |
Итого доходов ( стр. 1+ стр. 2) |
|
16589 |
24712 |
26047 |
|||
|
4. |
Расходы по основным и дополнительным видам деятельности |
17738 |
24602 |
30393 |
||||
|
5. |
Прочие расходы |
|
|
|
150 |
421 |
704 |
|
|
6. |
Итого расходов ( стр. 4+ стр. 5) |
|
17888 |
25023 |
31097
|
|||
|
7. |
Результат финансово-хозяйственной деятельности ( стр. 3 - стр.6) |
-1299 |
-547 |
-5050
|
||||
По итогам 2013года МУП»Родник» убыток получен в сумме 1299тыс.руб, за 2014год убыток составил в сумме – 547тыс.руб., за 2015год убыток составил в сумме 5050 тыс.руб.
На предприятии работает 58 человек со средней заработной платой 20400 рублей.
Анализ дебиторско-кредиторской задолженностей
В настоящее время МУП «Родник» имеет 2 расчетных счета – в Сбербанке России и в ОАО «Югинвестбанк». Оба счета заблокированы:
в ноябре 2015г расчетный счет заблокирован Пенсионным фондом России картотекой на сумму 994,95 тыс. рублей и в декабре на сумму 791тыс.руб, на 31.12.2015г. остаток не погашеной задолжности составляет 824 тыс.руб.;
Данные о дебиторской задолженности МУП «Родник» на 01.01.2016г., тыс. рублей
|
|
на 01.01.15 |
на 01.07.15 |
на 01.01.16 |
в т.ч. просроченная |
|
Население |
1762,0 |
1688,6 |
3140,8 |
1749,28 |
|
Юридические лица в т. ч. |
|
|
|
|
|
Муниципальный бюджет |
123,8 |
227,4 |
423,20 |
68,24 |
|
Прочие предприятия |
667,5 |
966,0 |
1342,4 |
735,82 |
|
Итого по предприятию: |
2553,3 |
2882,0 |
4906,4 |
2553,34 |
Всего просроченная задолженность перед предприятием – 2553,34 тыс. рублей или 52 % от общей суммы задолженности. Основная доля просроченной дебиторской задолженности (74,18 %) приходится на население.
Дебиторская задолженность на01.01.2016г. составляет 4906,0 тыс. руб. , в том числе более крупные дебиторы:
- ООО «Будмар» - 658,7тыс.руб.
- ООО « Краснодартеплосеть» - 81,5тыс.руб.
- Сбербанк - 11,3тыс руб.
- население - 3140,8тыс.руб
- Т2 Мобайл - 30,0тыс.руб.
- прочие - 144,4тыс.руб.
С дебиторами проводится работа по уменьшению задолженности: рассылаются уведомления, ведется претензионная работа - подано 24 исковых заявлений на сумму 632тыс.руб., выигранных 11 на сумму 309,0тыс.руб.
Увеличение дебиторской задолженности произошло за счет увеличения задолженности населения .
Рост задолженности связан с ростом тарифов на оказываемые услуги и платежеспособностью абонентов-организаций, нехваткой денежных средств у населения .
Данные о кредиторской задолженности на 01.01.2016г., тыс. рублей
|
Наименование |
Дата образования просрочки |
Сумма |
в т.ч. более 2-х месяцев |
|
Кубаньэнергосбыт |
2014 г. |
4636,57 |
3509,11 |
|
Задолженность во внебюджетные фонды |
2014 г. |
2356,48 |
1532,43 |
|
Задолженность по налогам и сборам |
2014 г. |
2334,35 |
2318,10 |
|
По оплате труда |
ноябрь 2015г |
1653,19 |
0 |
|
Прочие кредиторы |
|
1973,41
|
580,26
|
|
ВСЕГО |
|
12954,00 |
7939,90 |
Всего просроченная задолженность предприятия – 7939,90 тыс. рублей или 72,5 % от общей суммы задолженности.
Сумма кредиторской задолженности предприятия по состоянию на 01.01.2016 г.составляет 12954 тыс. руб., в том числе по более крупным кредиторам:
- ОАО Кубаньэнергосбыт - 4636,4 тыс.руб.
- ОАО «Племзавод Чапаева» - 336,3 тыс.руб.
- ООО «ДиЛаБ» - 77,6тыс.руб.
- ИП Титов - 99,0 тыс.руб.
- ОАО «Кубаньгеология» -56,0тыс.руб
-ОАО Ростелеком -37,1 тыс.руб
-по з/плате - 1653,1 тыс.руб.
По состоянию на 01.01.2016 г :
Дебиторская задолженность – 4906,0 тыс. рублей.
Кредиторская задолженность – 12954,0 тыс. рублей.
Кредиторская задолженность превышает дебиторскую в 2,6раза или на 8048,0 тыс. рублей. Источников возмещения не имеется.
Имея большую кредиторскую задолженность прошлых периодов предприятие не в состоянии нормально функционировать, а тем более, развиваться.
Анализ движения денежных средств
По сведениям о движении средств на расчетных счетах и по кассе, представленным предприятием, отмечается, что основные поступления в 2015 году производятся в кассу (84% всех платежей) и 16 % - поступления на расчетные счета.
|
Платежи |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
1полугодие |
|
Тыс. руб. |
1467,9 |
2073,5 |
2207,7 |
1818,7 |
1216,7 |
1609,5 |
10394,0 |
|
Платежи |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
2полугодие |
|
Тыс.руб. |
1869,4 |
2157,3 |
2283,5 |
2388,6 |
2289,3 |
2732,5 |
13720,6 |
На предприятии МУП «Родник» с 01.04.2015 г. закончился период действия договоров со всеми многоквартирными домами, обслуживаемыми предприятием. С июля начали заключение новых договоров с собственников многоквартирных домов с МУП «Родник» как управляющая организация.
Наиболее крупные платежи были произведены по следующим затратам
(тыс. руб):
|
|
Сальдо на 01.01.2015г. (неоплаченные в 2014 г. затраты) |
Затраты, понесенные в 2015 году |
Оплаченные затраты в 2015 году |
Остаток неоплаченных расходов на 01.01.2016 г. |
|
Электроэнергия |
1493,8 |
6768,6 |
3626,0 |
4636,4 |
|
Оплата труда |
1711,2 |
13353,9 |
13412,0 |
1653,1 |
|
Оплата налогов и сборов |
2348,1 |
5374,2 |
3031,5
|
4690,8 |
|
ВСЕГО по наиболее крупным затратам |
5553,1 |
25 496,7
|
20 069,5 |
10 980,3 |
Как видно из таблицы, 80 % платежей МУП «Родник» произвел по основным статьям: «Электроэнергия», «ФОТ», «Налоги», «Начисления на ФОТ». Прочие оплаченные расходы : содержание транспорта, приобретение строительных материалов запасных частей- 4 045,1тыс.руб.
Таким образом, нехватка оборотных средств – 5,6 млн. рублей, что составляет, примерно, доходы предприятия за 2 месяца.
Работа абонентской службы
Количество абонентов по водоснабжению: всего 5007 абонента, в т.ч. по населению 4930 абонента или 11021 человек, по юридическим лицам 77 абонента.
Услугой водоснабжения МУП «Родник» обеспечивает 100 % населения ст. Васюринской.
В настоящее время на предприятии ведется работа по перезаключению договоров водопользования со всеми потребителями.
Оснащенность приборами учета воды:
- юридические лица 85 %;
- население 73 %.
Количество обслуживаемых многоквартирных жилых домов 41 единица.
Общедомовые приборы учета установлены в 31 домах.
Обеспеченность общедомовыми приборами учета многоквартирного жилого фонда составляет 76 %.
Средств у предприятия на предоставление жильцам кредита на установку счётчиков нет. Муниципальной (поселенческой) программы по установке общедомовых приборов учета нет.
Объем подъема воды в 2015г.составляет 929т.м3, потери добычи воды за составляет 40,1 %, при нормативе – 34,4 %.
Уровень собираемости платежей по населению за 2015 г. составил 86,6 %.
Прием платежей осуществляется кассами предприятия, всеми коммерческими банками поселения.
По штатному расписанию абонентская служба предприятия состоит из 6 человек, что соответствует нормативной численности населения, в том числе контролеров 3 человека. Фактическая численность контролеров - 2 человека (на 5007 абонента).
В 2015г начали создаваться выездные комиссии (администрация СП, полиция и предприятие) на предмет несанкционированного полива, и выявлению незаконного пользования водой.
Для выполнения плана реализации ежемесячно проводится масштабное снятие контрольных показаний физических и юридических лиц. Проводятся рабочие совещания с домкомами, представителями ТОС, ТСЖ по вопросам, связанным с работой общедомовых счётчиков, а также для своевременного реагирования на заявления и жалобы граждан.
На предприятии начата подготовка пакетов документов для проведения претензионной работы с абонентами должниками.
За 2015 года было проведены обследования по 2000 адресам, в результате которых обнаружено 320 неопломбированных приборов учёта, не обнаружено неисправных приборов учёта.
В целях погашения просроченной задолженности потребителей услуги абонентский отдел начал вести претензионную работу. За 2015 года было разнесено под роспись 589 абонентов населения на сумму 2045,3т.руб.уведомлений об имеющейся задолженности и необходимости ее погашения из погашено на сумму 508,7 тыс.руб.и 77абонентов юридических лиц.
О работе по взысканию дебиторской задолженности
С 01.01.2014 года по 31.12.2015года было подано в суды общей юрисдикции исковых заявлений в отношении 24 дебиторов физических лиц на общую сумму 631,9 тыс. рублей. Из них выигранно -21 дело на сумму 590,2 т.руб., уже на 243,2т.руб. погашено задолжности
Анализ причин убыточной деятельности за 2015 года
При тарифе 21,97 руб/м3 фактическая себестоимость составляет 24,99 руб/м3. и превышает тариф на 3,02 руб/м3.
По проекту МУП «Родник» тариф на услугу в 2015 году должен был составить 25,79 руб/м3, т.е. тариф принят на 3,82 руб/м3 меньше.
Производственная программа реализации воды, предусмотренная в тарифе, составляет 590 тыс.м3. Факт базового периода, данные которого принимались при расчете нового тарифа, составлял 550,33 тыс.м3.
Так как при формировании тарифов не учитываются сверхнормативные потери.
Кроме того, РЭК произведена корректировка затрат на электроэнергию в сторону уменьшения на сумму 860,7 тыс. рублей.
Поэтому тариф на 2015 год утвердили 21,97 руб/м3.
Производственная программа по реализации за 2015г. выполнена на 93 % - при плане 590 тыс. м3 факт составил 550 тыс. м3.
Потери воды составили 40,1 %, при нормативных – 34,4 %.
Основные убыточные статьи:
- «Электроэнергия» (на 4,73 руб/м3);
- «ФОТ и начисления на него» (на 1,4 руб/м3).
1. Энергооборудование на объектах водоподъемах водоподачи морально и физически устаревшее, требующее замены на энергоэффективное.
2. Производственная программа реализации выполнена только на 93 %, но количество персонала, обслуживающего систему водоснабжения, не зависит от объемов услуг. Поэтому фактический удельный расход на оплату труда превышает нормативный.
При тарифе 39,23 руб/м3 фактическая себестоимость составляет 58,83 руб/м3. и превышает тариф на 19,6 руб/м3.
По проекту МУП «Родник» тариф на услугу в 2015 году должен был составить 49,53 руб/м3, т.е. на 6,7 руб/м3 больше установленного.
Производственная программа водоотведения, предусмотренная в тарифе, составляет 193,4 тыс.м3. Факт базового года, данные которого принимались при расчете нового тарифа, составляет 152 тыс.м3.
Производственная программа по реализации за 2015.г. выполнена на 63 % - при плане 193,4 тыс. м3 факт составил 122 тыс. м3.
В связи с тем, что план реализации выполнен только на 63 % убыточны оказались практически все статьи затрат.
- «Электроэнергия» (на 3,04 руб/м3);
- «ФОТ и начисления на него» (на 7,21 руб/м3);
- «Цеховые, общеэксплуатационные расходы» (на 7,05 руб/м3);
1. Энергооборудование на объектах водоотведения морально и физически устаревшее, требующее замены на энергоэффективное.
2. В результате невыполнения производственной программы по реализации услуг, отмечается превышение условно-постоянных расходов, которые не зависят от объемов реализации услуги: «Заработная плата», «Общеэксплуатационные расходы», «Цеховые расходы».
Примечание: Инвестиционная программа для предприятия не принята.
Тарифа на подключение к системам водоснабжения нет.
Большой убыток МУП «Родник» несет по услуге по содержанию и обслуживанию жилищного фонда.
С 01.04.2015 г. закончился период действия договоров со всеми многоквартирными домами, обслуживаемыми предприятием, работы по обслуживанию многоквартирных домов продолжались , штат сотрудников для обслуживания данного вида деятельности сохранялся на предприятии. В июле 2015г. возобновились начисления на техническое обслуживание.
Но тариф по техническому обслуживанию многоквартирных, утвержденный на общих собраниях собственников многоквартирных домов, не соответствует экономически-обоснованному тарифу, предложенному МУП «Родник» . Но наше предприятие, как управляющая организация обязана выполнять работы по техническому обслуживанию и ремонту многоквартирных домов согласно Постановлению Госстроя РФ от 27 сентября 2003г №170 «Об утверждении Правил и норм технической эксплуатации жилищного фонда».
Предложение по стабилизации финансового положения предприятия:
- разработать перечень мер по восстановлению платежеспособности предприятия и обеспечению дальнейшей безубыточной деятельности;
- техническое переоборудование оборудования на водозаборе и разводящей сети в целях понижения потребления электроэнергии;
- перепотключение абонентов на новые сети в целях снижения уровня потерь воды;
- подготовка экономически обоснованного тарифа по водоснабжению, водоотведению, по содержанию и обслуживанию жилищного фонда;
- разработать план мероприятий по обеспечению оснащения общедомовыми приборами учета всех МКД;
- обеспечить повышение уровня собираемости платежей с населения;
- принять меры по снижению непроизводительных и сверхнормативных расходов.
Директор МУП Родник В.М.Бегин
|
Официальный сайт |
 |